- Vous avez entre 6 et 8 points : votre trésorerie est confortable et permet de couvrir votre BFR :
Vous semblez ne pas éprouver de difficultés de trésorerie et il apparaît que vous honorez vos engagements sans problème. Pour optimiser davantage la gestion de votre trésorerie, avez-vous étudié les possibilités qui vous sont offertes en termes de placements financiers ? Si oui, vous êtes-vous posé les questions suivantes ?
- Le niveau de trésorerie est-il suffisant pour placer les liquidités bancaires non utilisées sur des placements financiers aux taux d’intérêt plus rémunérateurs ?
- Quelles sont les possibilités qui me sont offertes en matière de placement des liquidités bancaires ? Quels sont les risques attachés à ces placements financiers ?
- Me sera-t-il possible de mobiliser facilement et rapidement les montants placés pour faire face à un besoin urgent ?
- Vous avez entre 9 et 14 points : votre trésorerie est plus ou moins tendue, ce qui se traduit parfois par des retards dans les paiements :
Votre structure connaît des périodes de tensions de trésorerie qui l’amènent à être vulnérable vis-à-vis de son environnement.
Avez-vous exploité tous les ressorts de votre association pour corriger cette situation ?
- Avez-vous négocié des délais de paiement plus longs avec vos fournisseurs ?
- Avez-vous essayé de réduire les délais de règlement de vos clients ?
- Vous êtes-vous entretenu avec votre banquier pour obtenir des facilités de caisse afin d’amoindrir vos charges financières ?
- Vous avez entre 15-20 : votre trésorerie est insuffisante pour que votre association puisse honorer ses engagements :
Votre trésorerie semble insuffisante pour assurer le fonctionnement quotidien de votre structure.
Il paraît urgent de trouver la ou les raisons qui expliquent cette situation pour être en mesure d’y remédier.
Avez-vous exploré ces pistes de réflexions ?
- Le marché sur lequel vous évoluez est-il encore porteur ?
- La taille de votre structure est-elle adaptée à votre volume d’affaires ?
- Vos prix de ventes sont-ils suffisants pour couvrir vos charges ?
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